पिछले कुछ समय से ओल्ड पेंशन स्कीम (OPS) और न्यू पेंशन स्कीम या नेशनल पेंशन स्कीम का मुद्दा चर्चा में है, और देश के कुछ राज्यों की सरकारों ने अपने कर्मचारियों के लिए पुरानी पेंशन योजना को लागू भी कर दिया है, या ओल्ड पेंशन स्कीम को लागू करने का वादा किया है. लेकिन मोटे तौर पर मौजूदा दौर की सच्चाई यही है कि अब सभी प्राइवेट नौकरियों और अधिकतर सरकारी नौकरियों में पेंशन नहीं मिला करती... सो, हर नौकरीपेशा शख्स सोचता ही रह जाता है कि सेवानिवृत्ति के बाद परिवार का गुज़ारा किस तरह हो पाएगा, या जीवनयापन के लिए कोई सम्मानजनक मार्ग कैसे मिलेगा...

क्या है करोड़पति बनाने वाली PPF योजना...?

आज हम ऐसी ही एक योजना के बारे में आपको बताने जा रहे हैं, जो रिटायरमेंट के वक्त आपके हाथ में करोड़ों रुपये की जायज़, कानूनी और टैक्स फ्री राशि का जुगाड़ कर सकती है... आज के युग में सबसे ज़्यादा फायदा पहुंचाने वाली इस योजना के बारे में आपने पहले भी सुना ज़रूर होगा, लेकिन इसके माध्यम से कोई नौकरीपेशा भारतीय युवक, जो भारत में ही रहता है, रिटायरमेंट तक करोड़ों रुपये जमा कर सकता है, यह शायद आपने कभी नहीं सोचा होगा... इस योजना का नाम है - लोक भविष्य निधि या पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (Public Provident Fund) या पीपीएफ या PPF…

यह सरकारी स्मॉल सेविंग्स स्कीम वास्तव में न सिर्फ आपको रिटायरमेंट पर सवा दो करोड़ से ज़्यादा की करमुक्त राशि दे सकती है, बल्कि इसी स्कीम की बदौलत आप कई दशक तक इनकम टैक्स में बचत भी करते रह सकते हैं... दिलचस्प तथ्य यह है कि अगर पति और पत्नी, दोनों इस योजना में निवेश कर लें, तो सेवानिवृत्ति के वक्त मिलने वाली कुल रकम साढ़े चार करोड़ रुपये से भी ज़्यादा हो सकती है... मज़े की बात यह है कि उस समय तक इस भारीभरकम रकम के अलावा इसी योजना के माध्यम से पति-पत्नी मिलकर हर साल 93,600 रुपये (46,800 रुपये प्रत्येक) तक की टैक्स बचत भी कर चुके होंगे, पूरे 35 साल तक... वैसे, याद रहे कि टैक्स बचत की यह रकम 46,800 रुपये उसी वक्त हो पाएगी, जब निवेशक आयकर की सबसे बड़ी स्लैब के हिसाब से 30 प्रतिशत इनकम टैक्स अदा कर रहा हो, और अगर PPF में निवेश करने वाला शख्स आयकर के किसी छोटे स्लैब के तहत टैक्स दिया करता है, तो टैक्स बचत की यह रकम भी उसी अनुपात में कम हो जाएगी…

PPF खाता कैसे बनाएगा करोड़पति...?

इस स्कीम के बारे में विस्तार से बताने का वक्त आ गया है... भारत सरकार की छोटी बचत योजनाओं में से एक PPF पिछले कुछ दशकों में सर्वाधिक लोकप्रिय रही बेहद प्रचलित सेविंग्स स्कीम है... इस योजना के अंतर्गत कोई भी हिन्दुस्तानी शख्स डाकघर, यानी पोस्ट ऑफिस अथवा किसी भी बैंक की शाखा में खाता खोल सकता है...पीपीएफ अकाउंट में प्रति वर्ष (यानी वित्तवर्ष - 1 अप्रैल से 31 मार्च) कम से कम 500 रुपये तथा अधिकतम 1,50,000 रुपये तक जमा करवाए जा सकते हैं, और इस रकम का ब्याज़ हर वित्तवर्ष के आखिरी दिन खाते में जोड़ दिया जाता है... सो, अब यदि निवेशक हर साल 1 अप्रैल को ही पूरे डेढ़ लाख रुपये जमा करवा दे, तो अगले साल मार्च के अंत में उसके खाते में अधिकतम ब्याज जमा कर दिया जाएगा... मौजूदा वक्त में सरकार PPF खाते पर 7.1 प्रतिशत की दर से ब्याज दिया करती है, जो इस स्कीम के शुरुआती वर्षों के मुकाबले काफी घट चुका है, लेकिन फिर भी PPF खाते में दिया जाने वाला ब्याज मौजूदा सभी सामान्य योजनाओं से बेहतर है... उल्लेखनीय है कि सरकार की ओर से चलाई जा रही स्मॉल सेविंग्स स्कीम में इस वक्त सिर्फ सुकन्या समृद्धि योजना (10 साल या उससे कम उम्र की बच्चियों के लिए) और वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (वरिष्ठ नागरिकों के लिए) ही ऐसी योजनाएं है, जिनकी ब्याज दर PPF की तुलना में अधिक है…

PPF योजना की एक और विशेषता यह है कि यह EEE कैटेगरी की स्कीम है, जिसका मतलब है कि इसमें हर साल जमा करवाई जाने वाली राशि पर टैक्स में छूट हासिल होती है, इस पर प्रति वर्ष हासिल होने वाले ब्याज पर कोई टैक्स नहीं लगता, और मैच्योरिटी, यानी परिपक्वता के समय मिलने वाली पूरी राशि (मूलधन तथा ब्याज) भी टैक्स के दायरे से पूर्णतः बाहर रहती है...

अब आप यह भी जान लीजिए कि इस योजना के माध्यम से कोई रिटायरमेंट के वक्त तक सचमुच करोड़पति कैसे बन सकता है... अगर कोई 25 वर्ष की आयु में PPF खाता खुलवाता है, और हर वर्ष 1 अप्रैल को अपने खाते में डेढ़ लाख रुपये (अधिकतम सीमा) जमा करवाता है, तो ब्याज की वर्तमान दर से अगले साल 31 मार्च को PPF खाते में 10,650 रुपये जमा होंगे, जो 1 अप्रैल को शुरू होने वाले अगले वित्तवर्ष के पहले दिन खाते के बैलेन्स, यानी शेष राशि को 1,60,650 रुपये कर देंगे, और यही रकम अगले वित्तवर्ष में जमा करवाए गए डेढ़ लाख रुपये जुड़ने पर 3,10,650 रुपये हो जाएगी, और उससे अगले वर्ष खाताधारक को 3,10,650 रुपये की रकम पर ब्याज हासिल होगा, जो मौजूदा ब्याज दर से 22,056 रुपये बनेगा... अगर इसी तरह प्रत्येक वर्ष 1 अप्रैल को खाते में डेढ़ लाख जमा रुपये होते रहें, तो परिपक्वता के 15 साल पूरे होने के बाद PPF खाते में 40,68,209 रुपये मौजूद होंगे, जिनमें खाताधारक का वास्तविक निवेश 22,50,000 रुपये और ब्याज के तौर पर हासिल हुई राशि 18,18,209 रुपये होगी…

यदि खाता खोलते समय खाताधारक की आयु 25 वर्ष थी, तो अब वह 40 साल का हो चुका होगा, लेकिन रिटायर होने से काफी दूर होगा... PPF खाताधारक के करोड़पति बन पाने का वास्तविक सफर अब शुरू होगा... एक ज़रूरी तथ्य यह है कि नियमों के अनुसार, PPF खाते को परिपक्वता से पहले ही आवेदन कर पांच साल के लिए बढ़ाया जा सकता है, और यह विस्तार कोई खाताधारक कितनी भी बार हासिल कर सकता है... अब PPF खाते को पांच साल के लिए एक्सटेंड करने के बाद निवेश का सालाना रूटीन बरकरार रखा जाए, तो अगली बार मैच्योरिटी के कगार पर पहुंचने पर (PPF खाते के 20 साल और निवेशक की आयु के 45 साल) इसमें कुल जमा राशि 66,58,288 रुपये दिखेगी, जिसमें खाताधारक का मूल निवेश 30,00,000 रुपये तथा हासिल हुआ ब्याज 36,58,288 रुपये होगा..